Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит | 32525198
Комунальне підприємство капітального будівництва, реконструкції та інвестицій "Голосіїво-будінвест" |
Тема аудиту | Оцінка діяльності КП капітального будівництва, реконструкції та інвестицій "Голосіїво-Будінвест" як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з реконструкції ЗНЗ № 241 по вул. Голосіївська, 12 в Голосіївському районі м. Києва |
Вид аудиту | Плановий |
Якщо планова: № пукнту та дата плану | 15
12/13/2018 |
(і) автор доручення (ПІБ, посада) | |
(іі) номер і дата доручення |
|
Цілі внутрішнього аудиту | |
Об’єкт внутрішнього аудиту | |
Період, за який проводився аудит | 08/01/2018 - 12/31/2018 |
Початок аудиту | 28.01.2019 |
Планове закінчення | 11.03.2019 |
Копія підписаного звіту та рекомендації | |
Робочі документи залучених експертів | |
Заперечення | |
Копія підписаних висновків на заперечення | |
Інші листи та документи | |
Суть порушень (проблем) | Досліджуючи зміст первинних документів та фактичні обсяги виконаних робіт по об’єкту: «Реконструкція загальноосвітнього навчального закладу №241 по вул. Голосіївська, 12 в Голосіївському районі м. Києва» в ході аудиту, встановлено системні порушення допущені учасниками будівництва при визначенні вартості виконаних робіт з реконструкції, в результаті чого завдано втрат бюджету м. Києва на загальну суму 1 201,163 тис. грн або 13,17% загальної вартості перевірених робіт, із яких: завищення підрядною організацією ТОВ «Інженерно-будівельна компанія «АКВАБУД-ССС» обсягів і вартості будівельних робіт на суму 916,726 тис. грн, неефективно використано коштів - 263,894 тис. грн, внаслідок неналежного проведення Замовником – КП «ГОЛОСІЇВО-БУДІНВЕСТ» аналізу поточних цін на ринку будівельних матеріалів, виробів та конструкцій під час укладання інвесторського договору з підрядною організацією – 263,894 тис. грн, завищення КП «ГОЛОСІЇВО-БУДІНВЕСТ» видатків на утримання служби замовника – 20,501 тис. грн. |
План заходів |
За результатами аудиту Комунальне підприємство капітального будівництва, реконструкції та інвестицій "Голосіїво-будінвест" |
№ |
Ризикова сфера (гіпотеза аудиту) |
Висновок (результат) аудиту/доказова база |
Рекомендовані заходи |
Відповід. виконавці |
Очікуваний результат |
Термін виконання |
Результати врахування рекомендацій |
Економічний ефект, тис грн |
Фінансовий |
Економічний |
Враховано - зміст |