Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	39612276 Управління будівництва та архітектури Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації
Тема аудиту	Оцінка діяльності установи щодо дотримання актів законодавства,планів,процедур,контрактів з питань стану збереження і використання фінансових і матеріальних ресурсів, інформації та управління комунальним майном.
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	п.1 розділу 1 операційного плану (зі змінами) на 2020 рік 06/01/2020
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	Надати оцінку діяльності установи щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів з питань стану збереження і використання фінансових і матеріальних ресурсів, інформації та управління комунальним майном.
Об’єкт внутрішнього аудиту	Документи, які регламентують діяльність підприємства ( накази, розпорядження, посадові інструкції, правила, регламенти та інші документи), бюджетні програми(підпрограми), договори, що укладені підприємством.
Період, за який проводився аудит	01/01/2017 - 12/31/2019
Початок аудиту	25.09.2020
Планове закінчення	05.11.2020
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	В Управлінні будівництва та архітектури не забезпечено виконання ч.3 ст.26 Бюджетного кодексу України. Проведеним аналізом дотримання принципів відображення операцій в бухгалтерському обліку встановлено неналежнє та несвоєчасне документування операцій.В результаті проведеного дослідження ризиків дотримання законодавства при використанні та збереженні комунального майна встановлено використання приміщення для здійснення та ведення господарської діяльності без договору з балансоутримувачем.В результаті проведеного дослідження ризиків процесу правильності застосування норм, коефіцієнтів та розцінок що включені до актів приймання виконаних робіт встановлено неналежне проведення Замовником - УБА Голосіївської РДА аналізу поточних цін на ринку будівельних матеріалів, виробів та конструкцій під час визначення вартості прямих витрат при складанні кошторисної документиції та укладанні договорів-підряду.

План заходів
За результатами аудиту Управління будівництва та архітектури Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст