Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	25772436 Комунальне підприємство „Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» виконавчого органу Київської міської ради (КМДА)
Тема аудиту	Оцінка діяльності комунального підприємства «Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з реконструкції теплової магістралі №1 ТЕЦ-5 на ділянці від теплової камери 624 до теплової камери 628 на просп. Соборності (Возз’єднання)
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	10 06/12/2018
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту
Об’єкт внутрішнього аудиту
Період, за який проводився аудит	01/01/2017 - 06/18/2018
Початок аудиту	20.06.2018
Планове закінчення	01.08.2018
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	Внаслідок завищення ТОВ «Укренергопром-ТМ» обсягів і вартості виконаних проектно-вишукувальних робіт зайво перераховано зазначеному товариству кошти міського бюджету на суму 43,497 тис. грн. 2. Внаслідок завищення ТОВ «Прогрес-92» обсягів і вартості виконаних будівельних робіт замовником робіт зайво перераховано зазначеній підрядній організації кошти міського бюджету на суму 263,716 тис. грн, що призвело до втрат фінансових ресурсів на зазначену суму, викривлення даних фінансової звітності за відповідний період (в т. ч. завищення вартості обсягів робіт – 157,728 тис. грн; завищення вартості та кількості матеріалів – 43,965 тис. грн; завищення вартості, пов'язане з невірним застосуванням РЕКН – 62,023 тис. грн). 3. Внаслідок встановленого завищення вартості фактично виконаних робіт на об’єкті на загальну суму 263,716 тис. грн, КП «Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» завищено видатки на здійснення технічного нагляду у сумі 0,467 тис. грн.

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство „Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» виконавчого органу Київської міської ради (КМДА)
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст