Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	37448113 Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації
Тема аудиту	Оцінка діяльності Управління освіти Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту найпростіших укриттів та захисних споруд цивільного захисту у школі I-III ступенів № 309, за адресою: просп. Петра Григоренка, 21-Б в Дарницькому районі м. Києва
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	п. 15 12/26/2022
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	оцінка діяльності УО Дарницької РДА як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту найпростіших укриттiв та захисних споруд цивільного захисту у школі І-ІІІ ступенів № 309, за адресою: просп. Петра Григоренка, 21-Б в Дарницькому районі м. Києва, зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність УО Дарницької РДА як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту найпростіших укриттiв та захисних споруд цивільного захисту у школі І-ІІІ ступенів № 309, за адресою: просп. Петра Григоренка, 21-Б в Дарницькому районі м. Києва
Період, за який проводився аудит	03/01/2022 - 03/01/2023
Початок аудиту
Планове закінчення
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	Встановлені порушення допущені учасниками будівництва при визначенні вартості будівельних робіт, внаслідок чого завдано втрат фінансових ресурсів на суму 60,823 тис. грн, внаслідок завищення ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЛС-СЕРВІС» вартості будівельних робіт, спричинено ризик втрат – 12,240 тис. грн та неефективно використано – 188,163 тис. грн

План заходів
За результатами аудиту Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст