Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	04012460 Комунальне підприємство ''Автотранспортне підприємство виконавчого органу Київської міської ради(Київської міської державної адміністрації)''
Тема аудиту	Оцінка діяльності підприємства щодо ефективності функціонування системи внутрішнього контролю, ступеня виконання та досягнення цілей, завдань, планів і вимог, управління активами та джерелами їх формування, правильності ведення бухгалтерського обліку та достовірності фінансової та бюджетної звітності, ризиків, які негативно впливають на виконання функцій і завдань тощо
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	п. 4 12/26/2022
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту
Об’єкт внутрішнього аудиту
Період, за який проводився аудит	03/01/2021 - 03/01/2022
Початок аудиту
Планове закінчення
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Суть порушень (проблем)	За наслідками аудиту підтвердились ризики щодо: • недостатнього внутрішнього контролю за отриманням прибутку; • випадків необгрунтованого планування потреб у бюджетному фінансуванні; • недостатньо повного контролю за правильністю та обгрунтованістю формування планових показників річних фінансових планів; • не створення системи контролю за справедливим та ефективним використанням коштів Підприємства на матеріальні заохочення працівників; • проблем ефективного управління запасами (запасних частин), що призвели до утворення зайвих залишків тощо.

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство ''Автотранспортне підприємство виконавчого органу Київської міської ради(Київської міської державної адміністрації)''
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст