Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит | 37445442
Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації |
Тема аудиту | Оцінка діяльності Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту будівлі школи I-IIIступенів № 168 по вул. Озерна, 2, пошкодженої внаслідок військових дій, спричинених збройною агресією Російської Федераці, найпростіших укриттів та захисних споруд цивільного захисту в НВК «Потенціал» по просп. Героїв Сталінграда, 47, в НВК «Спеціалізована школа I-II ступенів – ліцей» № 157 по просп. Оболонському, 12-В в Оболонському районі м. Києва |
Вид аудиту | Плановий |
Якщо планова: № пукнту та дата плану | п. 18
12/26/2022 |
(і) автор доручення (ПІБ, посада) | |
(іі) номер і дата доручення |
|
Цілі внутрішнього аудиту | оцінка діяльності Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту будівлі школи І-ІІІ ступенів № 168 по вул. Озерна, 2, пошкодженої внаслідок військових дій, спричинених збройною агресією Російської Федерації, найпростіших укриттiв та захисних споруд цивільного захисту в НВК «Потенціал» по просп. Героїв Сталінграда, 47, в НВК «Спеціалізована школа I - II ступенів – ліцей» №157 по просп. Оболонському, 12-В в Оболонському районі м. Києва, зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше. |
Об’єкт внутрішнього аудиту | діяльність Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту будівлі школи І-ІІІ ступенів № 168 по вул. Озерна, 2, пошкодженої внаслідок військових дій, спричинених збройною агресією Російської Федерації, найпростіших укриттiв та захисних споруд цивільного захисту в НВК «Потенціал» по просп. Героїв Сталінграда, 47, в НВК «Спеціалізована школа I - II ступенів – ліцей» №157 по просп. Оболонському, 12-В в Оболонському районі м. Києва. |
Період, за який проводився аудит | 04/01/2022 - 04/01/2023 |
Початок аудиту | |
Планове закінчення | |
Копія підписаного звіту та рекомендації | |
Робочі документи залучених експертів | |
Заперечення | |
Копія підписаних висновків на заперечення | |
Інші листи та документи | |
Суть порушень (проблем) | завищення підрядною організацією – ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «МЕГА СТАЙЛ» по об’єкту «Капітальний ремонт найпростіших укриттiв та захисних споруд цивільного захисту в НВК «Потенціал» по просп. Героїв Сталінграда, 47 в Оболонському районі м. Києва» обсягів і вартості виконаних будівельних робіт на суму 73,047 тис. грн;ФОП БАХОВА В.С завищено витрати на технічний нагляд на суму 0,790 тис. грн; завищення підрядною організацією – ТОВ «ЄВРОБУД ОДИН» під час виконання робіт з улаштування приміщень, які використовуються під найпростіші укриття в НВК «Спеціалізована школа І-ІІ ступенів - ліцей» № 157 Оболонського району м. Києва, пр-т Оболонський, 12-В обсягів і вартості виконаних будівельних робіт на суму 141,85 тис. грн; УО Оболонської РДА неефективно використано коштів на суму 75,639 тис. грн. |
План заходів |
За результатами аудиту Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації |
№ |
Ризикова сфера (гіпотеза аудиту) |
Висновок (результат) аудиту/доказова база |
Рекомендовані заходи |
Відповід. виконавці |
Очікуваний результат |
Термін виконання |
Результати врахування рекомендацій |
Економічний ефект, тис грн |
Фінансовий |
Економічний |
Враховано - зміст |