Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит41835558
Комунальний заклад "Театрально-видовищний заклад культури "Театр "Київ Модерн-балет"
Тема аудитуОцінка діяльності установи щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів з питань стану збереження активів стосовно законності та ефективності використання бюджетних коштів та коштів від основної діяльності.
Вид аудитуПлановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану2
02/15/2019
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудитупроведення оцінки діяльності Театру щодо законності та достовірності фінансової звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів, щодо стану збереження активів та управління комунальним майном, з метою виявлення факторів ризиків та надання обґрунтованих рекомендацій для усунення наявних порушень, проблем і недоліків, запобігання їм у подальшому, удосконалення управління фінансово-господарською діяльністю.
Об’єкт внутрішнього аудитудіяльність з окремих питань Театру, а саме: затвердження та виконання кошторисів, фінансових планів, здійснення витрат на заробітну плату, дотримання законодавства при проведенні закупівель за державні кошти тощо.
Період, за який проводився аудит01/01/2018 - 04/30/2019
Початок аудиту01.01.2018
Планове закінчення30.04.2019
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)
План заходів
За результатами аудиту Комунальний заклад "Театрально-видовищний заклад культури "Театр "Київ Модерн-балет"
№ Ризикова сфера (гіпотеза аудиту) Висновок (результат) аудиту/доказова база Рекомендовані заходи Відповід. виконавці Очікуваний результат Термін виконання Результати врахування рекомендацій Економічний ефект, тис грн
Фінансовий Економічний Враховано - зміст