Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	02224301 Національний музей мистецтв імені Богдана та Варвари Ханенків
Тема аудиту	Оцінка діяльності Національного музею мистецтв ім. Богдана та Варвари Ханенків як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання ремонтно-реставраційних робіт будівель Національного музею мистецтв ім. Богдана та Варвари Ханенків на вул. Терещенківській, 15 та 17 у Шевченківському районі м. Києва
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	п. 28 розділу V 04/01/2024
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	оцінка діяльності Нацiонального музею мистецтв iм. Богдана та Варвари Ханенкiв як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання ремонтно-реставрацiйних робіт будiвель Нацiонального музею мистецтв iм. Богдана та Варвари Ханенкiв на вул. Терещенкiвська, 15 та 17 у Шевченкiвському районi м. Києва, зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність Нацiонального музею мистецтв iм. Богдана та Варвари Ханенкiв як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання ремонтно-реставрацiйних робіт будiвель Нацiонального музею мистецтв iм. Богдана та Варвари Ханенкiв на вул. Терещенкiвська, 15 та 17 у Шевченкiвському районi м. Києва
Період, за який проводився аудит	-
Початок аудиту
Планове закінчення
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	1. Завищення підрядною організацією ТОВ «КЛАСИКА КОМФОРТУ» обсягів і вартості виконаних будівельних робіт в актах форми №КБ-2в в сумі 54,541 тис. грн або 0,48 % від вартості перевірених робіт, завищення ТОВ «ІНЖИНІРИНГОВА КОМПАНІЯ «АКАДЕМ БУД» витрат на здійснення технічного нагляду на суму 0,748 тис. грн або 0,47 %, неефективно використано Музеєм Ханенків кошти бюджету м. Києва на загальну суму 120,301 тис. грн або 1,1 %, завищення ФОП ЛИСЕНКОВА В.М. вартості виконаних проєктних робіт на загальну суму 266,814 тис. грн або 32,79 %, завищення ФОП ЛИСЕНКОВА В.М. вартості виконаних робіт з авторського нагляду на суму 3,916 тис. грн або 6,06 %. 2. Завищення підрядною організацією ТОВ «КЛАСИКА КОМФОРТУ» обсягів і вартості виконаних будівельних робіт в сумі 0,530 тис. грн або 0,004 %, завищення ТОВ «ІНЖИНІРИНГОВА КОМПАНІЯ «АКАДЕМ БУД» витрат на здійснення технічного нагляду на суму 0,007 тис. грн або 0,005 %, неефективно використано Музеєм Ханенків кошти бюджету м. Києва на загальну суму 233,447 тис. грн або 1,92 %, завищення ФОП ЛИСЕНКОВА В.М. вартості виконаних проєктних робіт на суму 429,451 тис. грн або 38,74 %, завищення ФОП ЛИСЕНКОВА В.М. вартості виконаних робіт з авторського нагляду на суму 1,958 тис. грн або 2,63 %

План заходів
За результатами аудиту Національний музей мистецтв імені Богдана та Варвари Ханенків
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст