Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит | 37445442
Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації |
Тема аудиту | Оцінка діяльності Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту |
Вид аудиту | Позаплановий |
Якщо планова: № пукнту та дата плану |
|
(і) автор доручення (ПІБ, посада) | окреме доручення першого заступника начальника Київської міської військової адміністрації Миколи Поворозника |
(іі) номер і дата доручення | № 002-281
|
Цілі внутрішнього аудиту | оцінка діяльності Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту по заміні вікон в закладі загальної середньої освіти № 245 на вул. Північній, 26, спортзалу закладу загальної середньої освіти № 8 на вул. Вишгородській, 6, спортзалу закладу загальної середньої освіти № 219 на проспекті Оболонському, 2-Б; капітального ремонту фасаду в дошкільному навчальному закладі № 606 на проспекті Оболонському 39-В, фасаду закладу середньої освіти № 168 на вул. Озерній, 2, фасаду закладу середньої освіти № 231 на вул. Богатирській, 2-В; капітального ремонту приміщень дошкільного навчального закладу № 234 на вул. Боровиковського, 2/10, приміщень дошкільного навчального закладу № 578 на вул. Автозаводській, 89/91, приміщень загальної середньої освіти № 20 на проспекті Оболонському, 32-Б; капітального ремонту місць загального користування дошкільного навчального закладу № 589 на вул. Маршала Тимошенка, 3-Б, місць загального користування закладу загальної середньої освіти № 170 на вул. Північній, 8 та місць загального користування закладу загальної середньої освіти № 219 на проспекті Оболонському, 2-Б Оболонського району м. Києва, зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше |
Об’єкт внутрішнього аудиту | діяльність Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту по заміні вікон в закладі загальної середньої освіти № 245 на вул. Північній, 26, спортзалу закладу загальної середньої освіти № 8 на вул. Вишгородській, 6, спортзалу закладу загальної середньої освіти № 219 на проспекті Оболонському, 2-Б; капітального ремонту фасаду в дошкільному навчальному закладі № 606 на проспекті Оболонському 39-В, фасаду закладу середньої освіти № 168 на вул. Озерній, 2, фасаду закладу середньої освіти № 231 на вул. Богатирській, 2-В; капітального ремонту приміщень дошкільного навчального закладу № 234 на вул. Боровиковського, 2/10, приміщень дошкільного навчального закладу № 578 на вул. Автозаводській, 89/91, приміщень загальної середньої освіти № 20 на проспекті Оболонському, 32-Б; капітального ремонту місць загального користування дошкільного навчального закладу № 589 на вул. Маршала Тимошенка, 3-Б, місць загального користування закладу загальної середньої освіти № 170 на вул. Північній, 8 та місць загального користування закладу загальної середньої освіти № 219 на проспекті Оболонському, 2-Б Оболонського району м. Києва |
Період, за який проводився аудит | 07/05/2022 - 08/16/2022 |
Початок аудиту | |
Планове закінчення | |
Копія підписаного звіту та рекомендації | |
Робочі документи залучених експертів | |
Заперечення | |
Копія підписаних висновків на заперечення | |
Інші листи та документи | |
Суть порушень (проблем) | досліджуючи зміст первинних документів та фактичні обсяги виконаних робіт в ході аудиту, встановлені порушення допущені учасниками будівництва при визначенні вартості робіт по 8 об’єктах капітального ремонту, внаслідок чого створено ризик втрат бюджету
м. Києва на суму 259,659 тис. грн або 4,74 % та неефективно використано кошти – 96,708 тис. грн або 1,81 %
|
План заходів |
За результатами аудиту Управління освіти Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації |
№ |
Ризикова сфера (гіпотеза аудиту) |
Висновок (результат) аудиту/доказова база |
Рекомендовані заходи |
Відповід. виконавці |
Очікуваний результат |
Термін виконання |
Результати врахування рекомендацій |
Економічний ефект, тис грн |
Фінансовий |
Економічний |
Враховано - зміст |