Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	26188308 комунальне некомерційне підприємство "Консультативно-діагностичний центр" Деснянського району м. Києва
Тема аудиту	Оцінка діяльності підприємства щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту фасаду КНП "Консультативно-діагностичний центр" Деснянського району м. Києва.
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	п.43 12/08/2021
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	оцінка діяльності комунального некомерційного підприємства «Консультативно-діагностичний центр» Деснянського району м. Києва як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту фасаду комунального некомерційного підприємства «Консультативно-діагностичний центр» Деснянського району м. Києва по вул. Закревського, 81/1, зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше.
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність комунального некомерційного підприємства «Консультативно-діагностичний центр» Деснянського району м. Києва як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту фасаду комунального некомерційного підприємства «Консультативно-діагностичний центр» Деснянського району м. Києва по вул. Закревського, 81/1
Період, за який проводився аудит	01/01/2018 - 12/06/2021
Початок аудиту	20.12.2021
Планове закінчення	03.02.2022
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	Досліджуючи зміст первинних документів та фактичні обсяги виконаних робіт, в ході аудиту встановлені порушення допущені учасниками будівництва при визначенні вартості робіт по об’єкту капітального ремонту, внаслідок чого завдано втрат бюджету м. Києва на суму 724,154 тис. грн або 6,05 % від загальної вартості перевірених робіт та неефективно використано коштів – 37,491 тис. грн або 0,32 %.

План заходів
За результатами аудиту комунальне некомерційне підприємство "Консультативно-діагностичний центр" Деснянського району м. Києва
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст