Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	38506165 Комунальне підприємство виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) ''Спеціалізоване управління протизсувних підземних робіт''
Тема аудиту	Оцінка діяльності підприємства щодо ступеня та досягнення цілей, завдань, планів і вимог, управління активами та джерелами їх формування тощо
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	Оцінити діяльність КП «СУППР» щодо ступеня та досягнення цілей, завдань, планів і вимог, управління активами та джерелами їх формування тощо. Надати рекомендації та пропозиції, направлені на покращення діяльності підприємства, ефективності господарювання і використання активів, системи внутрішнього контролю тощо.
Об’єкт внутрішнього аудиту	Об’єктом внутрішнього аудиту є виконання КП «СУППР» покладених функцій і завдань, діяльність щодо контролю та використання комунальної власності та коштів, управління активами та джерелами їх формування. Необхідність проведення аудиту обумовлена актуальністю проблеми існування великої кількості зсувонебезпечних ділянок у м. Києві, правий берег якого розташований на численних пагорбах різної висоти та спрямуванням значного фінансово-ресурсного забезпечення заходів для локалізації та недопущення поширення зсувонебезпечних процесів. Зсуви на території м. Києва обумовлені як геологічною будовою правобережних схилів Дніпра, так і інтенсифікацією урбанізаційних процесів, що відбуваються у місті, які нерідко супроводжуються активізацією зсувних процесів, які здатні призвести до надзвичайних ситуацій. Сьогодні в Києві запобігає зсувам і бореться з ними КП «СУППР», на балансі якого перебувають десятки кілометрів підземних ходів — дренажно-штольневих систем, а також безліч підпірних стінок, водовідвідних лотків та інших інженерно-захисних споруд, на утримання якого місто щорічно виділяє близько 50 млн гривень. За результатами попереднього вивчення діяльності підприємства аудиторами ідентифіковано наступні ризики: - недостатньо повне виконання Підприємством функцій щодо реалізації протизсувних заходів та моніторингу територій, споруд та будівель у зсувонебезпечних місцях; - недоліки правового захисту гідротехнічних споруд; - неналежний облік протизсувних споруд.
Період, за який проводився аудит	01/01/2020 - 12/31/2022
Початок аудиту	03.11.2022
Планове закінчення	20.01.2023
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	За наслідками аудиту підтвердились ризики щодо:  недостатньо повного виконання Підприємством функцій щодо реалізації та моніторингу протизсувних заходів;  недоліків правового захисту гідротехнічних споруд;  неналежного обліку протизсувних споруд.  В ході аудиту встановлено: проблем (недоліків, порушень) на загальну суму 9,5 млн грн:  з ризиком втрат – 9,0 млн грн;  без ризику втрат – 0,5 млн грн.

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) ''Спеціалізоване управління протизсувних підземних робіт''
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст