Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит | 41819431
Управління екології та природних ресурсів виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) |
Тема аудиту | Оцінка управління об'єктами комунальної власності територіальної громади міста Києва, використання бюджетних коштів та інших актів, формування цінової політики та діяльності, пов'язаної з охороною та захистом лісопаркових зон КП "Дарницьке лісопаркове господарство", КП "Святошинське лісопаркове господарство" та КП "Лісопаркове господарство Конча-Заспа" |
Вид аудиту | Плановий |
Якщо планова: № пукнту та дата плану | 2
06/01/2022 |
(і) автор доручення (ПІБ, посада) | |
(іі) номер і дата доручення |
|
Цілі внутрішнього аудиту | Оцінка управління об’єктами комунальної власності територіальної громади міста Києва, використання бюджетних коштів та інших активів, формування цінової політики та діяльності, пов’язаної з охороною та захистом лісопаркових зон КП «Дарницьке лісопаркове господарство», КП «Святошинське лісопаркове господарство» та КП «Лісопаркове господарство Конча-Заспа», тощо з метою надання висновків та рекомендацій, направлених на удосконалення зазначених аспектів діяльності. |
Об’єкт внутрішнього аудиту | Діяльність Управління екології та природних ресурсів щодо управління об’єктами комунальної власності територіальної громади міста Києва, використання бюджетних коштів та інших активів, формування цінової політики та діяльності, пов’язаної з охороною та захистом лісопаркових зон КП «Дарницьке лісопаркове господарство», КП «Святошинське лісопаркове господарство» та КП «Лісопаркове господарство Конча-Заспа». |
Період, за який проводився аудит | 01/01/2021 - 12/31/2022 |
Початок аудиту | |
Планове закінчення | |
Копія підписаного звіту та рекомендації | |
Робочі документи залучених експертів | |
Заперечення | |
Копія підписаних висновків на заперечення | |
Інші листи та документи | |
Суть порушень (проблем) | Виявлено окремі проблеми у сфері землевпорядкування, використання коштів та ведення бухгалтерського обліку, сума допущених порушень та недоліків у яких становить 302,15 тис. гривень, та які виникли внаслідок:
- невжиття у попередніх періодах заходів щодо розроблення технічної документації із землеустрою, в тому числі із використання коштів підприємства від господарської діяльності;
- довготривалого невжиття заходів, пов’язаних із достовірним відображенням об’єктів капітальних інвестицій.
- недостатнього контролю при плануванні та проведенні витрат на оплату аудиторських, консультаційних та інформаційних послуг (періодику).
|
План заходів |
За результатами аудиту Управління екології та природних ресурсів виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) |
№ |
Ризикова сфера (гіпотеза аудиту) |
Висновок (результат) аудиту/доказова база |
Рекомендовані заходи |
Відповід. виконавці |
Очікуваний результат |
Термін виконання |
Результати врахування рекомендацій |
Економічний ефект, тис грн |
Фінансовий |
Економічний |
Враховано - зміст |