Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	26199708 Комунальне підприємство «Київблагоустрій» виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
Тема аудиту	Оцінка діяльності комунального підприємства виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) «Київблагоустрій» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту підземного пішохідного переходу на площі Героїв Бреста в Святошинському районі м. Києва
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	27 12/19/2019
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	оцінка діяльності комунального підприємства виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) «КИЇВБЛАГОУСТРІЙ» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту підземного пішохідного переходу на площі Героїв Бреста в Святошинському районі м. Києва, зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше.
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність комунального підприємства виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) «КИЇВБЛАГОУСТРІЙ» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту підземного пішохідного переходу на площі Героїв Бреста в Святошинському районі м. Києва
Період, за який проводився аудит	01/01/2018 - 04/13/2020
Початок аудиту	22.04.2020
Планове закінчення	04.06.2020
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	завищення проєктною організацією ТОВ «ГЕОПРОЕКТ» вартості виконаних інженерно-геологічних робіт в акті здачі-приймання виконаних робіт за липень 2018 року на загальну суму 0,362 тис. грн; завищення підрядною організацією ТОВ «ВЛД ГРУП» в актах за вересень – грудень 2019 року обсягів і вартості виконаних будівельних робіт – 3 832,718 тис. грн; внаслідок встановленого завищення підрядною організацією ТОВ «ВЛД ГРУП» вартості виконаних будівельних робіт на суму 3 832,718 тис. грн КП «ІНЖЕНЕРНИЙ ЦЕНТР» завищено витрати на здійснення технічного нагляду на суму 50,046 тис. грн; внаслідок неналежного проведення КП «КИЇВБЛАГОУСТРІЙ» аналізу поточних цін на ринку будівельних матеріалів, виробів та конструкцій під час визначення вартості прямих витрат при складанні кошторисної документації та укладанні договору з підрядною організацією ТОВ «ВЛД ГРУП» неефективно використано 3 170,229 тис. грн.

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство «Київблагоустрій» виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст