Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	23505151 Комунальне підприємство виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) по охороні, утриманню та експлуатації земель водного фонду м.Києва "Плесо"
Тема аудиту	Оцінка результативності та ефективності фінансово-господарської діяльності комунального підприємства виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) по охороні, утриманню та експлуатації земель водного фонду м.Києва "Плесо"
Вид аудиту	Позаплановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану
(і) автор доручення (ПІБ, посада)	Кличко В. В. Київський міський голова
(іі) номер і дата доручення	16696
Цілі внутрішнього аудиту	Оцінити діяльність КП «Плесо» щодо функціонування системи внутрішнього контролю, забезпечення виконання покладених на підприємство функцій, повноти отримання доходів, правомірності понесення витрат, ефективності управління об’єктами комунальної власності територіальної громади міста Києва тощо. Надати рекомендації направлені на покращення господарської діяльності підприємства, ефективності господарювання і використання активів підприємства, удосконалення системи управління підприємством та внутрішнього контролю тощо.
Об’єкт внутрішнього аудиту	Діяльність КП «Плесо» щодо ефективності функціонування системи внутрішнього контролю, ступеня виконання і досягнення цілей, управління об’єктами комунальної власності територіальної громади міста Києва, використання бюджетних коштів та інших активів тощо.
Період, за який проводився аудит	01/01/2019 - 04/01/2021
Початок аудиту	02.06.2021
Планове закінчення	16.07.2021
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	Загалом, в ході аудиту встановлено фінансові порушення, що призвели до втрат на суму 64,53 млн грн, неефективне використання комунального майна та бюджетних коштів на суму 32,82 млн грн, здійснено ризикових операції на суму 45,77 млн грн та допущено інших порушень та недоліків, що не призвели до втрат на суму 840,46 млн гривень.

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) по охороні, утриманню та експлуатації земель водного фонду м.Києва "Плесо"
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст