Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	32955518 Комунальне підприємство Центр організації дорожнього руху
Тема аудиту	Оцінка діяльності установи щодо дотримання законодавства при проведенні процедур закупівель та укладанні договорів
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	12 07/24/2019
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	Оцінка діяльності підприємства щодо дотримання законодавства при проведенні процедур закупівель та укладанні договорів
Об’єкт внутрішнього аудиту	Діяльність КП «Центр організації дорожнього руху» при проведенні процедур закупівель та укладанні договорів
Період, за який проводився аудит	01/01/2017 - 12/30/2019
Початок аудиту	04.12.2019
Планове закінчення	07.02.2020
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	В ході проведення аудиту було виявлено порушення та недоліки, які негативно вплинули на загальний стан проведення закупівель товарів, робіт та послуг, а саме: - допущено безпідставне збільшення ціни за одиницю товару на паливо у 2017-2019 роках, внаслідок укладання додаткових угод, які можуть вважатися нікчемними, що призвело до незаконних втрат на загальну суму 151,14 тис. грн. (станом на дату підписання аудиторського звіту порушення частково усунуто: повернуто кошти до бюджету на загальну суму 61,64); - під час закупівлі пластикової бар’єрної огорожі, боллардів, делініаторів, масок для дорожніх знаків у 2018 році та панельної огорожі, плівки та масок для дорожніх знаків у 2019 році не відхилено тендерні пропозиції учасників, які не відповідали умовам тендерної документації, а укладено договори про закупівлю та не відмінено торги; - визначення потреби пластикової огорожі, її комплектуючих та делініаторів КП «Центр організації дорожнього руху» здійснено формально, без будь-якого документального обґрунтування з порушенням принципів здійснення закупівель, а саме: максимальної економії та ефективності; - не вжито заходів впливу відповідно до вимог чинного законодавства та умов договорів в частині стягнення з підрядних організацій пені, за порушення строків виконання робіт, що призвело до недоотримання бюджетом міста Києва у 2017-2019 році – коштів у розмірі 26,362 тис. грн. (станом на дату підписання аудиторського звіту порушення усунуто: забезпечено стягнення коштів

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство Центр організації дорожнього руху
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст