Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	02012906 Департамент охорони здоров'я виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
Тема аудиту	Оцінка діяльності установи щодо дотримання законодавства при проведенні процедур закупівель та укладанні договорів
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	9 03/20/2019
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	оцінка діяльності установи щодо дотримання законодавства при проведенні процедур закупівель та укладанні договорів
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність Департаменту при проведенні процедур закупівель та укладанні договорів
Період, за який проводився аудит	01/01/2017 - 06/10/2019
Початок аудиту	11.06.2019
Планове закінчення	02.08.2019
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	В результаті аудиту закупівель лікарських засобів, медичного обладнання, устаткування та медичних виробів, здійснених у 2017-2019 роках на загальну суму 402471,29 тис. грн. виявлено порушень, що не призвели до втрат на загальну суму 373437,87 тис. грн. При цьому, допущено ризику втрат у розмірі 6337,68 тис. гривень. Проведеним аналізом здійснених торгів (в т.ч допорогових) Департаментом на вебпорталі Уповноваженого органу з питань закупівель «Prozorro» встановлено, що Департаментом протягом січня-грудня 2018 року проведено 200 процедур (закупівлі медичних виробів, медичного обладнання, фармацевтичної продукції та ін.), з них завершено тендерів з визначенням переможця 164 процедури на суму 1 185 295,139 тис. грн., а протягом січня-липня 2019 року - 122 процедури, з них завершено тендерів з визначенням переможця 69 процедур на суму 326 475,61 тис. грн. За результатами виявлено, що основними переможцями у 2018 році серед постачальників лікарських засобів, медичних виробів та медичного обладнання були: ТОВ «Білімед» (20%), ТОВ «Еврика Медикад Фаундейшн» (19%), ТОВ «Лінк-Медитал» (13 %), ТОВ «Діавіта» - (13%), ТОВ «Медгарант» (7 %), ТОВ «Глобалмедгруп» (5%), ТОВ «Укр Діагностика», ТОВ «Фармадіс», ТОВ «ЄМГ Україна» - по (4%). Основними переможцями у січні-липні 2019 року серед постачальників лікарських засобів, медичних виробів та медичного обладнання були: ТОВ Еврика Медитал Фаундейшн - 30%, ТОВ «Білімед» - 24%, ТОВ «Діавіта» - 21%, ТОВ "Лінк-Медитал" - 20

План заходів
За результатами аудиту Департамент охорони здоров'я виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст