Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	31454734 Комунальне підприємство з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення "Спецжитлофонд"
Тема аудиту	Аудит результативності та ефективності фінансово-господарської діяльності комунального підприємства з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення "Спецжитлофонд"
Вид аудиту	Позаплановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану
(і) автор доручення (ПІБ, посада)	Київського міського голови Кличка В.В.
(іі) номер і дата доручення	24730
Цілі внутрішнього аудиту
Об’єкт внутрішнього аудиту
Період, за який проводився аудит	-
Початок аудиту	17.01.2022
Планове закінчення	25.02.2022
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Суть порушень (проблем)	В ході аудиту встановлено:  порушень на загальну суму 70,4 млн грн, у т.ч.:  втрат Підприємства у сумі 6,8 млн грн;  ризику втрат – 59,6 млн грн;  порушень без ризику втрат – 4,0 млн грн;  неефективного використання майна та коштів – 19,4 млн гривень. Наявні на Підприємстві управлінські механізми потребують істотних змін, насамперед пов’язаних із ґрунтовним вдосконаленням системи внутрішнього контролю, запровадженням ефективних моделей управління проєктами та активами.

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення "Спецжитлофонд"
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст