Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит | 31454734
Комунальне підприємство з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення "Спецжитлофонд" |
Тема аудиту | Аудит результативності та ефективності фінансово-господарської діяльності комунального підприємства з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення "Спецжитлофонд" |
Вид аудиту | Позаплановий |
Якщо планова: № пукнту та дата плану |
|
(і) автор доручення (ПІБ, посада) | Київського міського голови Кличка В.В. |
(іі) номер і дата доручення | 24730
|
Цілі внутрішнього аудиту | |
Об’єкт внутрішнього аудиту | |
Період, за який проводився аудит | - |
Початок аудиту | 17.01.2022 |
Планове закінчення | 25.02.2022 |
Копія підписаного звіту та рекомендації | |
Робочі документи залучених експертів | |
Заперечення | |
Копія підписаних висновків на заперечення | |
Інші листи та документи | |
Суть порушень (проблем) | В ході аудиту встановлено:
порушень на загальну суму 70,4 млн грн, у т.ч.:
втрат Підприємства у сумі 6,8 млн грн;
ризику втрат – 59,6 млн грн;
порушень без ризику втрат – 4,0 млн грн;
неефективного використання майна та коштів – 19,4 млн гривень.
Наявні на Підприємстві управлінські механізми потребують істотних змін, насамперед пов’язаних із ґрунтовним вдосконаленням системи внутрішнього контролю, запровадженням ефективних моделей управління проєктами та активами. |
План заходів |
За результатами аудиту Комунальне підприємство з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення "Спецжитлофонд" |
№ |
Ризикова сфера (гіпотеза аудиту) |
Висновок (результат) аудиту/доказова база |
Рекомендовані заходи |
Відповід. виконавці |
Очікуваний результат |
Термін виконання |
Результати врахування рекомендацій |
Економічний ефект, тис грн |
Фінансовий |
Економічний |
Враховано - зміст |