Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	19020407 Департамент комунальної власності м. Києва виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
Тема аудиту	Оцінка відповідності дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів по зарахуванню інженерних мереж побутово-господарської каналізації (К1) та зливної каналізації (К2) у Святошинському районі м. Києва до об’єкту «Будівництво житлового комплексу на вул. Стеценка у Святошинському районі м. Києва» на кошторисну вартість якої ТОВ «ЖК СТЕЦЕНКА» претендує на зменшення розміру пайової участі у розвитку інфраструктури м. Києва
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	12 12/13/2018
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	підтвердження відповідності дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів по зарахуванню до комунальної власності міста Києва зовнішньої дублюючої дощової каналізації Ø 800 мм від ІОК1 до ІОК7 на вул. Стеценка (прокладання), яка знаходиться поза межами земельної ділянки об’єкту «Будівництво житлового комплексу по вул. Стеценка у Святошинському районі м. Києва» (ІІІ черга), на кошторисну вартість якої ТОВ «ЖК СТЕЦЕНКА», керуючись частиною 5 статті 30 Закону України «Про регулювання містобудівної діяльності», претендує на зменшення розміру пайової участі у розвитку інфраструктури міста Києва.
Об’єкт внутрішнього аудиту	процедура прийняття в комунальну власність зовнішньої дублюючої дощової каналізації Ø 800 мм від ІОК1 до ІОК7 на вул. Стеценка (прокладання), яка знаходиться поза межами земельної ділянки об’єкту «Будівництво житлового комплексу по вул. Стеценка у Святошинському районі м. Києва» (ІІІ-черга), на кошторисну вартість якої ТОВ «ЖК СТЕЦЕНКА», керуючись частиною 5 статті 30 Закону України «Про регулювання містобудівної діяльності», претендує на зменшення розміру пайової участі у розвитку інфраструктури міста Києва.
Період, за який проводився аудит	07/01/2016 - 10/31/2016
Початок аудиту	04.02.2019
Планове закінчення	18.03.2019
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	Ризики завищення в обліку вартості активів територіальної громади міста Києва на суму 1 756,242 тис. грн з ПДВ, або 1 463,535 тис. грн без ПДВ, недоотримання до бюджету міста Києва коштів на відповідну суму та порушення вимог частини 5 статті 30 та частини 5 статті 40 Закону України «Про регулювання містобудівної діяльності» від 17.02.2011 № 3038-VI

План заходів
За результатами аудиту Департамент комунальної власності м. Києва виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст