Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	02012906 Департамент охорони здоров'я виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
Тема аудиту	Оцінка ефективності планування та виконання міських цільових програм "Здоров'я киян" на 2017-2019 роки та на 2020-2022 роки, в частині реалізації напрямів та заходів з ендопротезування суглобів
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	п.2 01/01/2022
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	Оцінка ефективності планування та виконання міських цільових програм «Здоров’я киян» на 2017 - 2019 роки та на 2020 -2022 роки, в частині реалізації напрямів та заходів з ендопротезування суглобів
Об’єкт внутрішнього аудиту	Реалізація напрямів та заходів з ендопротезування суглобів Міських цільових програм «Здоров’я киян» на 2017 - 2019 роки та на 2020 - 2022 роки
Період, за який проводився аудит	01/01/2017 - 12/31/2022
Початок аудиту	03.11.2022
Планове закінчення	03.02.2023
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	1. Діючі в Департаменті охорони здоров’я організаційно-економічні механізми управління процесами планування місцевих програм за напрямками (заходами) з ендопротезування суглобів не дають чіткого розуміння ступеня впливу їх впровадження на цільову групу або проблему. Зокрема відсутність інформаційно-аналітичного забезпечення (розрахунків, обґрунтувань, статистичних даних) планування зазначеної діяльності та неформалізований облік (реєстр) осіб, які потребують ендопротезування суглобів, що ведеться наростаючим підсумком без врахування, наприклад, уже прооперованих пацієнтів, на думку аудиторів не дозволяє достовірно спрогнозувати потребу у медичних матеріалах відповідного призначення на коротко- та середньострокову перспективу та не відображає реальний стан проблематики пов’язаної з ендопротезуванням суглобів на етапі планування міських цільових програм «Здоров’я киян» на 2017-2019 роки та на 2020-2022 роки. 1. Департаментом охорони здоров’я в рамках виконання міських цільових програм «Здоров’я киян» загалом за 2017-2022 роки планувалося забезпечити ендопротезуванням суглобів 10 511 пацієнтів - згідно звітів за кошти місцевого та державного бюджету заміну суглобів забезпечено 5 707 пацієнтам (середнє значення виконання - 54,3 %), при цьому витрати бюджетних коштів на закупівлю ендопротезів суглобів за вказаний період склали у розмірі – 280,6 млн грн (в т. ч. за кошти державного бюджету 16,7 млн грн).

План заходів
За результатами аудиту Департамент охорони здоров'я виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст