Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	03328913 Комунальне підприємство «Київський метрополітен»
Тема аудиту	Оцінка діяльності підприємства щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту станцій метрополітену в частині забезпечення вільного доступу маломобільних груп населення.
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	П.41 12/08/2021
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	оцінка діяльності комунального підприємства «Київський метрополітен» як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту станцiй метрополiтену в частинi забезпечення вiльного доступу маламобiльних груп населення. Станцiя метрополiтену «Сирець», зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність комунального підприємства «Київський метрополітен» як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту станцiй метрополiтену в частинi забезпечення вiльного доступу маламобiльних груп населення. Станцiя метрополiтену «Сирець»
Період, за який проводився аудит	01/01/2018 - 12/06/2021
Початок аудиту	15.12.2021
Планове закінчення	31.01.2022
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	досліджуючи зміст первинних документів та фактичні обсяги виконаних робіт в ході аудиту, встановлені порушення допущені учасниками будівництва при визначенні вартості робіт по об’єкту капітального ремонту, внаслідок чого завдано втрат бюджету м. Києва на суму 191,561 тис. грн або 0,93 %, внаслідок завищення підрядною організацією ТОВ «КМ БУД» в актах форми № КБ-2в за липень – грудень 2020 року обсягів і вартості виконаних робіт

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство «Київський метрополітен»
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст