Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	37932233 Комунальне підприємство «Дирекція з капітального будівництва та реконструкції «Київбудреконструкція»
Тема аудиту	Оцінка діяльності комунального підприємства "Дирекція з капітального будівництва та реконструкції «Київбудреконструкція» як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з термомодернізації дошкільного навчального закладу №584 "Софії Русової" на просп. Правди, 82 у 2017-2018 роках
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	10 12/14/2017
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	Підтвердження відповідності обсягів та вартості фактично виконаних робіт з термомодернізації дошкільного навчального закладу №584 "Софії Русової" на просп. Правди, 82 у 2017-2018 роках
Об’єкт внутрішнього аудиту
Період, за який проводився аудит	01/01/2017 - 09/01/2018
Початок аудиту	14.09.2018
Планове закінчення	25.10.2018
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	в ході аудиту відповідності діяльності КП «Київбудреконструкція» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з термомодернізації дошкільного навчального закладу №584 «Софії Русової» на просп. Правди, 82 у 2017 – 2018 роках (8 місяців) встановлено порушень, що призвели до втрат фінансових ресурсів на загальну суму 753,794 тис. грн (в т. ч. завищення ТОВ «ПРОМСЕРВІСПРОЕКТ» виконаних проектно-вишукувальних робіт на загальну суму 174,588 тис. грн, завищення підрядною організацією ТОВ «Капітал Білдінг» обсягів і вартості будівельних робіт на загальну суму 568,110 тис. грн, завищення КП «Київбудреконструкція» видатків на утримання служби замовника на загальну суму 11,096 тис. грн). Крім того, встановлено порушення з ризиком втрат фінансових ресурсів на загальну суму 1829,275 тис. грн (ТОВ «Капітал Білдінг» не надало до КП «Київбудреконструкція» акти на підтвердження факту виконання попередньо оплачених їй робіт у граничний строк (до 21.09.2018) та не повернула на рахунок КП «Київбудреконструкція» кошти на загальну суму 1829,275 тис. грн (невідпрацьований аванс)). Враховуючи вищевикладене, можна зробити висновок про неналежний контроль з боку осіб, що склали та підписали акти приймання виконаних проектно-вишукувальних робіт, будівельних робіт та осіб, що здійснювали технічний нагляд під час виконання будівельних робіт на зазначених вище об’єктах.

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство «Дирекція з капітального будівництва та реконструкції «Київбудреконструкція»
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст