Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	21487495 Київський міський центр соціальної, психологічної, професійної та трудової реабілітації "Аскольд"
Тема аудиту	Оцінка діяльності установи щодо дотримання законодавства при здійсненні реабілітаційних заходів із надання комплексних реабілітаційних (абілітаційних) послуг особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, дітям віком до трьох років (включно), які належать до групи ризику щодо отримання інвалідності.
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	Проведення оцінки діяльності Центру щодо дотримання законодавства при здійсненні реабілітаційних заходів із надання комплексних реабілітаційних (абілітаційних) послуг особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, дітям віком до трьох років (включно), які належать до групи ризику щодо отримання інвалідності.
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність з окремих питань Центру, а саме, правомірність зарахування осіб з інвалідністю до Установи, їх перебування та відрахування, зокрема, наявність та комплектність особових справ Осіб, які отримують реабілітаційні послуги, Установи.
Період, за який проводився аудит	01/01/2022 - 12/31/2023
Початок аудиту
Планове закінчення
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	За результатами аудиту зроблено висновок, що ведення основної діяльності в Центрі здійснюється з порушенням вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 19 січня 2022 р. № 31 «Про затвердження порядку здійснення реабілітаційних заходів» (далі – Порядок № 31) та інших законодавчих документів. Під час аудиту були виявлені нефінансові порушення, а саме: - облік отримувачів реабілітаційних послуг здійснюється без реєстрації заяв в уповноваженому органі; - ведення індивідуальних планів Осіб з інвалідністю без наявної ІПР, яка є підставою для складання такого плану; - відсутність підтверджуючих документів щодо виконання індивідуального плану (журнали реєстрації\ відвідування\ консультування\ занять тощо); - не внесення Центром до ЦБІ відомостей про надані послуги з комплексної реабілітації (абілітації).

План заходів
За результатами аудиту Київський міський центр соціальної, психологічної, професійної та трудової реабілітації "Аскольд"
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст