| Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит | 37448113
Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації |
| Тема аудиту | Оцінка діяльності установи щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів з питань стану збереження активів, інформації та використання майна, дотримання законодавства при проведенні процедури закупівель, укладанні та виконанні договорів. |
| Вид аудиту | Плановий |
| Якщо планова: № пукнту та дата плану | 6
06/14/2018 |
| (і) автор доручення (ПІБ, посада) | |
| (іі) номер і дата доручення |
|
| Цілі внутрішнього аудиту | |
| Об’єкт внутрішнього аудиту | Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації |
| Період, за який проводився аудит | 01/01/2016 - 09/01/2018 |
| Початок аудиту | 12.11.2018 |
| Планове закінчення | 11.02.2019 |
| Копія підписаного звіту та рекомендації | |
| Робочі документи залучених експертів | |
| Заперечення | |
| Копія підписаних висновків на заперечення | |
| Інші листи та документи | |
| Суть порушень (проблем) | Загалом діяльність Управління освіти є налагодженою, проте встановлено ряд недоліків та порушень щодо: управління фінансовими та матеріальними ресурсами, використання бюджетних коштів, здійснення державних закупівель, повноти виконання договірних зобов’язань, обліку та використання комунального майна, недостовірності відображення в обліку розміру дебіторської та кредиторської заборгованостей, недоліків управлінсько-організаційного характеру тощо.
В ході аудиту встановлено фінансових порушень та недоліків на загальну суму 44 793,25 тис. грн, в результаті чого завдано втрат бюджету в сумі 3 483,44 тис. грн, неефективно використано 2 244,17 тис. грн, спричинено ризик втрат 2 283,82 тис. грн та виявлено інші недоліки. |
| План заходів |
| За результатами аудиту Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації |
| № |
Ризикова сфера (гіпотеза аудиту) |
Висновок (результат) аудиту/доказова база |
Рекомендовані заходи |
Відповід. виконавці |
Очікуваний результат |
Термін виконання |
Результати врахування рекомендацій |
Економічний ефект, тис грн |
| Фінансовий |
Економічний |
Враховано - зміст |