Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	37485401 Управління житлово-комунального господарства та будівництва Солом'янської районної в місті Києві державної адмінстрації
Тема аудиту	Оцінка діяльності Управління житлово-комунального господарства та будівництва Солом’янської районної в місті Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту покрівлі середньої загальноосвітньої школи № 26 на просп. Любомира Гузара, 32; капітального ремонту найпростіших укриттів та захисних споруд цивільного захисту спеціалізованої школи № 43 на вул. Преображенській, 17 та середньої загальноосвітньої школи № 161 на вул. Віталія Скакуна, 14 у Солом’янському районі м. Києва
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	п. 43 розділу V 04/01/2024
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	оцінка діяльності Управління житлово-комунального господарства та будівництва Солом’янської районної в місті Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту покрівлі середньої загальноосвiтньої школи № 26 по просп. Любомира Гузара, 32; капітального ремонту найпростiших укриттiв та захисних споруд цивiльного захисту спецiалiзованої школи № 43 по вул. Преображенськiй, 17 та середньої загальноосвiтньої школи № 161 по вул. Вiталiя Скакуна, 14 у Солом’янському районі м. Києва, зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність Управління житлово-комунального господарства та будівництва Солом’янської районної в місті Києві державної адміністрації як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з капітального ремонту покрівлі середньої загальноосвiтньої школи № 26 по просп. Любомира Гузара, 32; капітального ремонту найпростiших укриттiв та захисних споруд цивiльного захисту спецiалiзованої школи № 43 по вул. Преображенськiй, 17 та середньої загальноосвiтньої школи № 161 по вул. Вiталiя Скакуна, 14 у Солом’янському районі м. Києва
Період, за який проводився аудит	-
Початок аудиту
Планове закінчення
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	1. Завищення ТОВ «ВИРОБНИЧА КОМЕРЦІЙНА ФІРМА «АТЛАНТ ПЛЮС» обсягів і вартості виконаних будівельних робіт в сумі 286,159 тис. грн або 7,87 % та завищення ТОВ «ПРОФЕКСПЕРТ УКРАЇНА» витрат на здійснення технічного нагляду на суму 4,939 тис. грн або 11,22 %. 2. Завищення ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧО-БУДІВЕЛЬНИЙ АЛЬЯНС «ЦЕНТР» обсягів і вартості виконаних будівельних робіт в сумі 816,623 тис. грн або 17,16 %, не якісно виконано роботи ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧО-БУДІВЕЛЬНИЙ АЛЬЯНС «ЦЕНТР» щодо улаштування вертикальної гідроізоляції поверхонь зовнішніх стін на суму 287,050 тис. грн або 6,03 %, завищення ТОВ «ПРОФЕКСПЕРТ УКРАЇНА» витрат на здійснення технічного нагляду на суму 15,124 тис. грн або 26,2 %, в порушення ст. 526 ЦКУ ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧО-БУДІВЕЛЬНИЙ АЛЬЯНС «ЦЕНТР» виконано роботи позапроєктом на суму 172,267 тис. грн або 3,62 %. 3. Завищення ТОВ «УКРСПЕЦГІДРОІЗОЛЯЦІЯ» обсягів і вартості виконаних будівельних робіт в сумі 521,561 тис. грн або 10,2 %, завищення ФОП ГОЛЬДРІН С.В. витрат на здійснення технічного нагляду на суму 6,474 тис. грн або 10,23 %, завищення ФОП ЯРЕМЕНКО О.В. вартості виконаних проєктних робіт на суму 11,890 тис. грн або 29,69 %.

План заходів
За результатами аудиту Управління житлово-комунального господарства та будівництва Солом'янської районної в місті Києві державної адмінстрації
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст