| Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит | 31958324
Комунальне підприємство з питань будівництва житлових будинків "Житлоінвестбуд-УКБ" |
| Тема аудиту | Оцінка діяльності комунального підприємства з питань будівництва житлових будинків «Житлоінвестбуд-УКБ» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з будівництва дошкільного навчального закладу на вул. Радунській (24 мікрорайон, житловий масив Вигурівшина-Троєщина) в Деснянському районі м. Києва |
| Вид аудиту | Плановий |
| Якщо планова: № пукнту та дата плану | 44
12/19/2019 |
| (і) автор доручення (ПІБ, посада) | |
| (іі) номер і дата доручення |
|
| Цілі внутрішнього аудиту | оцінка діяльності комунального підприємства з питань будівництва житлових будинків «ЖИТЛОІНВЕСТБУД-УКБ» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з будівництва дошкільного навчального закладу на вул. Радунській (24 мікрорайон, житловий масив Вигурівшина-Троєщина) в Деснянському районі м. Києва |
| Об’єкт внутрішнього аудиту | діяльність комунального підприємства з питань будівництва житлових будинків «ЖИТЛОІНВЕСТБУД-УКБ» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з будівництва дошкільного навчального закладу на вул. Радунській (24 мікрорайон, житловий масив Вигурівшина-Троєщина) в Деснянському районі м. Києва |
| Період, за який проводився аудит | 01/01/2017 - 03/31/2020 |
| Початок аудиту | 08.04.2020 |
| Планове закінчення | 22.05.2020 |
| Копія підписаного звіту та рекомендації | |
| Робочі документи залучених експертів | |
| Заперечення | |
| Копія підписаних висновків на заперечення | |
| Інші листи та документи | |
| Суть порушень (проблем) | досліджуючи зміст первинних документів та фактичні обсяги виконаних робіт в ході аудиту, встановлені порушення допущені учасниками будівництва при визначенні вартості робіт на об’єкті: «Будівництво дошкільного навчального закладу на вул. Радунській (24-й мікрорайон житлового масиву Вигурівщина–Троєщина) у Деснянському районі міста Києва», внаслідок чого завдано втрат бюджету м. Києва на суму 282,07 тис. грн або 0,003% від загальної вартості перевірених робіт, а саме:
– завищення проєктною організацією ТОВ «ГЕОПРОЕКТ» вартості виконаних робіт з виготовлення топографо-геодезичної зйомки М 1:500 по об’єкту будівництва в акті здачі-прийому виконаних робіт за березень 2017 року на загальну суму
0,11 тис. грн або 0,79 %;
– завищення проєктною організацією КО «Інститут Генерального плану
м. Києва» вартості виконаних робіт зі здійснення контрольно-геодезичної зйомки по об’єкту будівництва в акті здачі-прийому виконаних робіт за квітень 2020 року на загальну суму 14,74 тис. грн або 100 %;
– завищення підрядною організацією ТОВ «УКРПРОМЖИТЛОБУД» в актах за лютий 2019 – травень 2020 років обсягів і вартості виконаних будівельних робіт на загальну суму 267,22 тис. грн або 0,33%.
|
| План заходів |
| За результатами аудиту Комунальне підприємство з питань будівництва житлових будинків "Житлоінвестбуд-УКБ" |
| № |
Ризикова сфера (гіпотеза аудиту) |
Висновок (результат) аудиту/доказова база |
Рекомендовані заходи |
Відповід. виконавці |
Очікуваний результат |
Термін виконання |
Результати врахування рекомендацій |
Економічний ефект, тис грн |
| Фінансовий |
Економічний |
Враховано - зміст |