Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	25772436 Комунальне підприємство „Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» виконавчого органу Київської міської ради (КМДА)
Тема аудиту	Оцінка діяльності комунального підприємства "Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з термомодернізації (реконструкції) будівель бюджетної сфери м. Києва (школа дитячий садок "Ластівка", просп. Оболонський, 32-А в Оболонському районі м. Києва)
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	43 06/16/2020
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	оцінка діяльності комунального підприємства «Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з термомодернізації (реконструкції) будівель бюджетної сфери м. Києва (школа – дитячий садок «Ластівка», просп. Оболонський, 32-А в Оболонському районі м. Києва), зокрема, формування і виконання кошторисної документації, укладання, внесення змін, виконання договорів, контролю за якістю робіт, розробка рекомендацій та пропозицій направлених на покращення процесу виконання будівельних робіт, мінімізацію ризиків та інше.
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність комунального підприємства «Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» як служби замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з термомодернізації (реконструкції) будівель бюджетної сфери м. Києва (школа – дитячий садок «Ластівка», просп. Оболонський, 32-А в Оболонському районі м. Києва).
Період, за який проводився аудит	01/01/2019 - 10/02/2020
Початок аудиту	13.10.2020
Планове закінчення	24.11.2020
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	досліджуючи зміст первинних документів та фактичні обсяги виконаних робіт в ході аудиту, встановлені порушення допущені учасниками будівництва при визначенні вартості робіт на об’єкті: «Термомодернізація (реконструкція) будівель бюджетної сфери м. Києва (школа-дитячий садок «ЛАСТІВКА» проспект Оболонський, 32-А в Оболонському районі м. Києва)», внаслідок чого завдано втрат бюджету м. Києва на суму 108,368 тис. грн або 1,36 % від загальної вартості перевірених робіт та неефективно використано – 126,896 тис. грн або 1,6 %, а саме: – завищення підрядною організацією ТОВ «МЖК-ІНЖИНІРИНГ» в актах за квітень – жовтень 2019 року обсягів і вартості виконаних будівельних робіт на загальну суму 108,368 тис. грн або 1,36%; – неефективне використання коштів, внаслідок неналежного проведення КП «ГВП» аналізу поточних цін на ринку будівельних матеріалів, виробів та конструкцій під час визначення вартості прямих витрат при складанні кошторисної документації та укладанні договору з вищевказаною підрядною організацією – 126,896 тис. грн або 1,6 %.

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство „Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» виконавчого органу Київської міської ради (КМДА)
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст