Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	36971418 Комунальна соціальна установа "Київський реабілітаційний комплекс змішаного типу для осіб з інвалідністю внаслідок інтелектуальних порушень"
Тема аудиту	Оцінка діяльності установи щодо дотримання законодавства при здійсненні реабілітаційних заходів із надання комплексних реабілітаційних (абілітаційних) послуг особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, дітям віком до трьох років (включно), які належать до групи ризику щодо отримання інвалідності.
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	1
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	Проведення оцінки діяльності Установи щодо дотримання законодавства при здійсненні реабілітаційних заходів із надання комплексних реабілітаційних (абілітаційних) послуг особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, дітям віком до трьох років (включно), які належать до групи ризику щодо отримання інвалідності.
Об’єкт внутрішнього аудиту	діяльність з окремих питань Установи, а саме: правомiрність зарахування осіб з інвалідністю до Комплексу, їх перебування та відрахування, зокрема наявність та комплектність особових справ клієнтів Установи.
Період, за який проводився аудит	01/01/2022 - 12/31/2023
Початок аудиту
Планове закінчення
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	За результатами аудиту зроблено висновок, що ведення основної діяльності в Комплексі здійснюється з незначним порушенням вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 19 січня 2022 р. № 31 «Про затвердження порядку здійснення реабілітаційних заходів». У ході аудиту було встановлено деякі недоліки у діяльності Установи, а саме: не фінансові порушення: Окремими недоліками під час формування особових справ є відсутність індивідуальних планів та відсутність оновлених документів, які відповідно до законодавства видаються на певний строк, зокрема індивідуальної програми реабілітації. Аудитом виконання заходів зазначених в індивідуальному плані встановлено випадки відсутності проведення консультування Осіб з психологом. Встановлено випадки коли в індивідуальних планах надання соціальної послуги соціальної реабілітації для осіб з інтелектуальними або психічними розладами, надавач соціальних послуг - психолог Білощена Д.М. звільнена з Комплексу з 27 липня 2022 року (наказ від 26.07.2022 №28/к/тр).

План заходів
За результатами аудиту Комунальна соціальна установа "Київський реабілітаційний комплекс змішаного типу для осіб з інвалідністю внаслідок інтелектуальних порушень"
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст