Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	41819431 Управління екології та природних ресурсів виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
Тема аудиту	Оцінка діяльності установи щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів з питань стану збереження активів, інформації та управління комунальним майном щодо робіт з будівництва (реконструкції, капітального ремонту) об’єктів, включених до Програм соціально-економічного розвитку м. Києва на відповідні роки, розташованих вздовж (поблизу) озер Глинка, Лебедине, Підбірне та Русанівської протоки
Вид аудиту	Позаплановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану
(і) автор доручення (ПІБ, посада)	Постійна комісія КМР з питань бюджету та соціально-економічного розвитку
(іі) номер і дата доручення	08/280-837
Цілі внутрішнього аудиту
Об’єкт внутрішнього аудиту
Період, за який проводився аудит	01/01/2015 - 06/14/2019
Початок аудиту	18.06.2019
Планове закінчення	25.09.2019
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)	В ході аудиту підтвердились ризики щодо втрат бюджетних коштів при виконанні робіт з берегоукріплення, інженерної підготовки та благоустрою на замовлення КП «Плесо» (головний розпорядник бюджетних коштів - Управління екології та природних ресурсів). Крім того, за результатами досліджень інтернет-джерел встановлено, що здійснюються активні рекламні кампанії щодо продажу квартир житлових комплексів вздовж (поблизу) озер Лебедине, Підбірна та Русанівської протоки, в яких привертається увага потенційних покупців наявністю «власної набережної», «чистого озера» тощо, а, отже, роботи з берегоукріплення, інженерної підготовки тощо за бюджетні кошти м. Києва суттєво сприяють досягненню приватних комерційних цілей у вигляді збільшення потенційної вартості квартир. Загалом, в ході аудиту встановлено втрат бюджету м. Києва на загальну суму 99,1 млн грн, ризики втрат – 100,9 млн гривень.

План заходів
За результатами аудиту Управління екології та природних ресурсів виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації)
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст