Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	33643801 Комунальний заклад "Театрально-видовищний заклад культури "Київська мала опера"
Тема аудиту	Оцінка діяльності установи щодо законності та достовірності фінансової і бюджетної звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів з питань стану збереження активів стосовно законності та ефективності використання бюджетних коштів та коштів від основної діяльності.
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	12/22/2021
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	проведення оцінки діяльності комунального закладу «Театрально-видовищний заклад культури «Київська мала опера» (далі - Театр) щодо законності та достовірності фінансової звітності, правильності ведення бухгалтерського обліку, дотримання актів законодавства, контрактів, щодо стану збереження активів та управління комунальним майном з метою виявлення факторів ризиків та надання обґрунтованих рекомендацій для усунення наявних порушень, проблем і недоліків, запобігання їм у подальшому, удосконалення управління фінансово-господарською діяльністю
Об’єкт внутрішнього аудиту	затвердження та виконання кошторисів, фінансових планів, здійснення витрат на оплату праці, придбання основних засобів, оплата послуг, робіт тощо
Період, за який проводився аудит	01/01/2019 - 12/31/2021
Початок аудиту	11.01.2022
Планове закінчення	31.03.2022
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Інші листи та документи
Суть порушень (проблем)

План заходів
За результатами аудиту Комунальний заклад "Театрально-видовищний заклад культури "Київська мала опера"
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст