| Дата створення запису: 01/17/2019 |
| Об'ект перевірки |
| Комунальне підприємство „Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» виконавчого органу Київської міської ради (КМДА) |
| Орган що здійснював перевірку: | Назва зовнішнього контролюючого органу |
| Департамент внутрішнього фінансового контролю та аудиту | |
| Підстава для перевірки: | Тип (вид, напрям) перевірки: |
| пункт 10 плану роботи на І півріччя 2018 року (зі змінами), Положення про Департамент внутрішнього фінансового контролю та аудиту виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації), затвердженого рішенням КМР від 18.09.2014 № 151/151. | Аудит відповідності |
| Тема перевірки: |
| оцінка діяльності КП «Група впровадження проекту з енергозбереження а адміністративних і громадських будівлях м. Києва» як замовника щодо дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів під час виконання робіт з реконструкції теплової магістралі №1 ТЕЦ-5 на ділянці від теплової камери 624 до теплової камери 628 на просп. Соборності (Возз’єднання). |
| Період що перевірявся: | Дата здійснення перевірки: |
| З 01.01.2017
| По 31.12.2017
| З 20.06.2018
| По 10.10.2018
|
| Реквізити узагальнюючого документа: |
| Дата: | Номер: |  |
| 15.01.2019
| 070-5-13/2 | |
| Резюме за результатами перевірки: |
| під час проведення аудиту відповідності діяльності КП «Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» як замовника щодо використання бюджетних коштів під час виконання робіт з реконструкції теплової магістралі №1 ТЕЦ-5 на ділянці від теплової камери 624 до теплової камери 628 на проспекті Соборності (Возз’єднання) встановлено порушень, що призвели до втрат фінансових ресурсів на загальну суму 307,680 тис. грн, чи 0,5 % загальної вартості перевірених робіт. 1. Внаслідок завищення ТОВ «Укренергопром-ТМ» обсягів і вартості виконаних проектно-вишукувальних робіт в акті за грудень 2017 року, який взято до обліку та оплачено, замовником робіт зайво перераховано зазначеному товариству кошти міського бюджету на суму 43,497 тис. грн (за наданими кошторисними розрахунками встановлено повторне врахування витрат), 35,6% вартості перевірених робіт. 2. Внаслідок завищення ТОВ «Прогрес-92» обсягів і вартості виконаних будівельних робіт в актах за серпень 2017 – листопад 2018 року, які взято до обліку та оплачено, замовником робіт зайво перераховано зазначеній підрядній організації кошти міського бюджету на суму 263,716 тис. грн (0,4% вартості перевірених робіт), що призвело до втрат фінансових ресурсів на зазначену суму, викривлення даних фінансової звітності за відповідний період (в т. ч. завищення вартості обсягів робіт – 157,728 тис. грн; завищення вартості та кількості матеріалів – 43,965 тис. грн; завищення вартості, пов'язане з невірним застосуванням РЕКН – 62,023 тис. грн). 3. Внаслідок встановленого завищення вартості фактично виконаних робіт на об’єкті на загальну суму 263,716 тис. грн, КП «Група впровадження проекту з енергозбереження в адміністративних і громадських будівлях м. Києва» завищено видатки на здійснення технічного нагляду у сумі 0,467 тис. грн, чи 0,3% загальної вартості виконаних та оплачених товариству з обмеженою відповідальністю «Управління будівельними проектами «Будінвестконсалт» робіт з технічного нагляду. Враховуючи вищевикладене, можна зробити висновок про недостатній контроль з боку осіб, що склали та підписали акти приймання виконаних проектно-вишукувальних робіт, будівельних робіт та осіб що здійснювали технічний нагляд під час виконання будівельних робіт на об’єкті. |
| Примітки: |
|